ZWA501审计与舞弊调查中的数据分析

课程简介

本课程将使学员接触各种量话和非量化数据分析技术,以发现舞弊欺诈和错误。学员还将学习如何使用数据分析为组织带来价值,以及深入了解数字取证和数字监视。

课程详情

课程价格 面议
课程时长 1天
课程时间 9:00am - 5:00pm
课程地点 上海
SDF 批准 NA
未来技能培训补助 NA
即将开设的课程 30-4 Aug 2019
28 Oct 2019
25 Nov 2019

在大量使用集成系统存储大量财务和非财务数据的今天,审计或调查工作已经不能不做数据分析了。有价值的证据可能会盯着会计师和审计师,但如果他们不知道如何挖掘和连接看似不相关的信息,就不会发现内控问题或舞弊信号。 大数据的不可逆转的趋势和保持竞争力的压力迫使组织利用数据分析和持续监测、了解商业趋势和消费者行为,以及发现欺诈行为。

了解如何在数据分析中提取有用数据以识别舞弊信号,已成为当今会计和审计人员不可缺少的技能。知道使用什么工具来获取可接受的数字证据,以及如何搜索一堆电子文件和电子邮件,也是今天的审计人员必备的能力。本课程将使学员在进行审计或调查时接触各种数据分析技术、工具和模板。 本课程将有数据分析工具免费提供给的课程学员。

完成此课程后,参与者将: - 掌握数据分析在发现舞弊欺诈的总体概念 - 更好地查明数据趋势和数据概况中的不正常之处 - 能够进行定性数据分析。 - 了解数字证据、数字取证和在线调查的相关规则 - 了解数字取证和连续监控过程 - 了解欺诈、不法行为的常见检测技术

  1. 数据分析-概述

    • 什么是数据分析?
    • 必须进行数据分析的三个理由
    • 审计与调查中的数据分析
    • 数据分析能做什么,不能做什么
  2. 通用分析程序

    • 财务比率,差异,百分比,账龄,平均值
    • 常用分析函数
    • 筛选/排序/联接/追加/透视/趋势/回归/比率
    • vlookup/眼球查找/分组/总结/分层
  3. 两类数据分析

    • 定量–排序、类别、关系、分析
    • 定性——背景、行为
  4. 执行数据分析

    • 差距分析
    • 重复分析
    • 模糊相同
    • 孤立交易
    • 时序分析
    • 限度与合理性
    • 趋势与离群点
    • 不需要的匹配
    • 账龄,分层,取样
  5. 执行数据分析

    • 频率测试
    • 强度试验
    • 高危试验
    • 相对尺寸试验
    • 数字频率测试(本福德)
    • 浓度试验(凝胶)
  6. 数据分析中的OLAF方法

    • 目标定位分析
    • 理解"冤假错案"与"发现的不纯"
  7. 超越数据分析和数字取证——下一步是什么?

    • 查找确认
    • 确定根本原因
    • 发展假说
    • 继续采访和审问。
  • 任何对数据分析和数字调查感兴趣的人。
  • 财务总监、财务总监、财务经理和会计
  • 采购和人力资源专业人员
  • 审核员,审核经理,法务审核员,
  • 合规和内部控制专业人员

演讲、小组讨论和案例研究。多媒体、游戏和模板共享

胡顺淙

胡顺淙

胡顺淙, 新加坡籍华人,祖籍福建安溪。 原新加坡Falcon国际投资有限公司财务总监。 中国企业财务管理协会特约内审课程设计专家,澳大利亚阳光海岸大学工商管理硕士MBA,英国伦敦大学法学荣誉学士 LLB,会计荣誉学士BA,美国注册舞弊审查师CFE,英国特许董秘司ICSA,马来西亚注册会计师CPA,国际注册内部审计师 CIA,注册系统审计师CISA及注册区块链专家CBE。

胡老师也曾经领军世界500强伟创力集团中国区及亚太区内部审计团队、建立全球反舞弊调查部。胡老师有着企业审计与反舞弊调查实战经验,曾在全国各地、亚太区、澳洲、南北美洲、欧洲多国开展审查项目。其中一些调查项目涉及金额巨大,并在当地作为头条被报道。

胡老师也是一位活跃于国内外的内控内审反舞弊讲师。频繁穿梭国内外在中国内部审计协会、中国企业财务管理协会、国际内部审计协会、新加坡注册会计师协会、马来西亚内审协会、注册会计师协会等专业协会开课。 胡老师也多次为国内大型民企、国企、央企财务内审人员提供培训课程。 胡老师擅长课题甚广其中包含公司治理,风险管理,大数据分析,文件审核,财务舞弊识别,企业舞弊欺诈防范,舞弊调查,审讯谈话技巧,IT系统审计,数字货币与区块连管理等等

胡老师曾数次应邀作为主讲嘉宾针对审计和企业内控管理课题在新加坡国立大学EMBA班,浙江大学、上海交通大学、上海对外经贸大学、南京审计大学、中央财经大学、上海财经大学等宣讲。 胡老师现任职金光粮油与食品集团审计分管副总裁。

胡老师也研发多项培训课程,例如:

  • 职业舞弊透视与风险防范
  • 公司治理内部舞弊防范与处理
  • 大数据下“零盲点”审计数据分析
  • 财务舞弊与防范
  • 舞弊防范与调查中的数据分析
  • 舞弊审计与案例分析
  • 现代企业大数据风控与内部审计

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